AC010 Simple Notes U6

Unit 6 Bank Accounting

Lesson 1 Master Records in Bank Accounting

Lesson Objectives
1.Maintain the bank directory
2.Describe the relationship of G/L accounts to bank accounts
3.Maintain bank data for a customer

Bank Directory
Bank Directory中包含了银行的地址及银行的主数据信息。
银行数据可以有两种方法建立，自动创建和手工创建。

在客户或供应商的主数据中，可以维护其相应的银行信息，只需要输入国家及银行代码，相关数据会自动带出，如不存在相应银行主数据，则会自动创建。

Bank Accounts
House Bank是指那些公司拥有帐号的银行，在SAP中，用Bank ID来表示银行的表示。
具体帐户用account ID来表示。
在银行科目中，用Bank ID及account ID来关联银行帐户。

Lesson 2 Business Transactions in Bank Accounting

Lesson Objectives
1.Enter transactions into the cash journal
2.Create and process a check deposit list
3.Create and post an account statement

cash journal
SAP中可以用cash journall来管理一些小额现金的收支
每个现金日志都可以关联到一个总账科目，当然，可以多个现金日志关联同一总账科目

在现金日记账中，现金接收自动借记相应科目，现金付款自动贷记相应科目
支票接收用于客户的付款，自动借记现金科目，贷记客户。

各种现金日记账类型
费用：借：费用；贷：现金
收入：借：现金；贷：收入
现金至银行：借：银行；贷：现金
银行至现金：借：现金；贷：银行
供应商发票：借：现金；贷：供应商
供应商付款：借：供应商；贷：现金
客户发票：借：客户；贷：现金
客户收款：借：现金；贷：客户

Hint：用现金日记账对于客商的收付是不清账的，需要手工清账。

Depositing Checks
支票存款大概步骤：
1.手工或用设备检查收入支票
2.列出支票清单
3.打印出支票存款清单并送至银行
4.用批处理或手工录入支票存款

Posting a Check Deposit
批处理时会产生两个进程
子分类账进程和银行过账进程

Lockbox
当使用锁箱的时候，客户可以直接将他们的支票和付款信息交给银行。然后银行在将客户的付款信息以文件形式发给公司的财务部门。

Unit Summary
1.Maintain the bank directory
2.Describe the relationship of G/L accounts to bank accounts
3.Maintain bank data for a customer
4.Enter transactions into the cash journal
5.Create and process a check deposit list
6.Create and post an account statement